年金の「手取り」で考えるための計算ツール

年金は額面どおりには使えません。所得税・住民税・介護保険料・国民健康保険（75歳からは後期高齢者医療）が差し引かれます。このサイトでは、それらを差し引いた手取りで計算します。

繰下げの損益分岐（手取り）70歳などに繰り下げたとき、税金・保険料を引いた手取りで何歳から得になるか。額面との差もわかります。 住民税非課税の判定年金・給与・家族構成・地域区分から、住民税が非課税になるか、あといくらまで非課税かを判定します。

なぜ「手取り」で考えるのか

繰り下げで年金が増えると、税金や保険料も増えます。たとえば65歳で年180万円（月15万円）の方が70歳まで繰り下げると、額面は年255.6万円（42%増）になります。ですが、所得税・住民税・介護保険料・国保を差し引いた手取りは、年約163万円から約220万円への増加にとどまります（全国平均に近い保険料率で計算した場合）。

その結果、損益分岐の年齢は、額面では約81歳ですが、手取りでは約84歳になります。住民税が非課税から課税に変わる境目をまたぐと、差はさらに大きくなります。

計算に使っている税率・保険料率は計算方法のページにすべて載せています。